资料来源:金融部门
作者:田豫
7月4日消息在金融领域近年来，随着国内双碳目标的制定，ESG在主流投资领域和更广泛的资本市场的影响力日益凸显。各行各业都在全面拥抱可持续发展，加强在ESG领域的表现，以提高ESG评级。
作为金融市场的积极参与者，花旗凭借其领先的ESG知识和研究，为中国的企业客户提供全面的ESG解决方案，如战略咨询、ESG评级顾问、绿色债券、绿色贷款和ESG关联金融产品，并完成了一系列具有里程碑意义的交易，为全球碳减排目标做出了卓越贡献。
本期金融领域“未来银行”绿色金融系列策划，对话花旗银行中国区首席执行官、花旗银行股份有限公司总裁林玉华，讲述花旗银行在推动经济社会绿色低碳转型方面的实践探索和创新举措。
花旗银行中国区首席执行官兼行长林玉华
花旗承诺到2050年实现零排放，到2030年完成1万亿美元可持续发展融资。
环境、社会和公司治理是花旗一贯的理念和战略。2020年3月，花旗全球CEO范在上任第一天就许下承诺，“花旗将在2050年实现净排放为零。”2021年4月，花旗成为净零银行联盟(Net Zero Banking Alliance)的创始签署方，该联盟旨在使银行业的气候承诺与《巴黎协定》目标保持一致。同时，花旗还承诺在2030年完成1万亿美元的可持续发展融资，确保ESG战略的长期实施，帮助联合国实现十七项可持续发展目标。
在与金融界的对话中，林玉华表示，从管理层面来看，为了积极响应中国银保监会和中国证监会成立的绿色债券标准委员会的号召，加强花旗集团ESG战略的实施，花旗中国于2019年正式成立了“环境、社会和公司治理”专项项目组，旨在推动包括绿色贷款、绿色债券和可持续发展债券在内的一系列环保和可持续发展信贷业务。
此外，ESG特别项目团队还在供应链金融领域推广绿色信贷，并鼓励客户在采购和其他业务模式方面实现可持续发展。去年，根据绿色信贷发展的最新要求和实际情况，花旗中国更新了绿色信贷发展战略，更加有效地反映了绿色信贷的最新趋势，加强了内部风险管理。今年，为了在中国系统地推进ESG目标和创新，花旗中国特别成立了包括相关部门在内的长期ESG专项小组，结合内外部资源和最新的行业趋势，帮助ESG在中国更高效地实践。与此同时，花旗中国也将积极落实中国银行业和保险业监督管理委员会发布的《银行和保险绿色金融指引》，从战略高度推进绿色金融，提升自身的环境、社会和治理绩效。
在政策和制度方面，林玉华认为，制定统一的环境、社会和治理政策和制度，可以更有效地促进金融机构按照统一的实施标准有序、高质量地进行报告。目前，企业的环境、社会和治理信息披露亟待完善和系统化。林玉华建议，从上市企业开始，逐步加强环境、社会和治理信息披露的要求和相应的惩戒措施。对于投资者和市场参与者来说，可以获得更加规范的ESG信息披露，有助于识别良莠，提高行业透明度。
绿色金融已成为国际合作的主要发展方向和实现双碳目标的“加速器”。
近年来，全球范围内极端天气的频繁发生带来了一系列灾难性后果，气候问题迅速上升为全球性热点话题，引起了社会各界的高度关注。无论是渐进性的气候变化，还是突发性的自然灾害，都对经济增长和金融稳定造成了严重损害。林玉华指出，二氧化碳排放峰值和碳中和是中国应对气候变化、实现经济可持续发展的重要举措。这一战略目标要求社会进行全面系统的经济转型。
林玉华认为，在这个过程中，整个社会和经济体系，包括金融体系，都需要采取措施，进行变革。金融机构作为经济社会体系中重要的金融中介，需要首先把握气候变化带来的风险和机遇，未雨绸缪，积极应对。绿色金融可以在实现双碳目标方面发挥“加速器”作用。
在林玉华看来，双碳目标的制定为中国碳金融和绿色金融的发展带来了前所未有的机遇，使其进入了发展的“快车道”。国家也出台了一系列措施，推动金融业双碳目标的发展。绿色金融体系的不断完善将有力推动中国绿色金融的发展，激发更多的创新和实践。碳金融、绿色债券、绿色信贷等。都将迈上一个新的发展台阶。随着国内企业“走出去”和海外企业“引进来”步伐的加快，绿色金融也将成为国际合作的重要领域和主要发展方向。
积极迎接双碳机遇，利用国际优势助力绿色发展。
鉴于中国碳中和峰值二氧化碳排放的新发展理念，越来越多的中国企业也将ESG指标纳入投资决策评估。林玉华表示，花旗中国一直致力于为中国客户带来最好的投资机会，每年为各行各业的机构和项目提供数亿美元的信贷服务，这对环境具有潜在影响。所以无论是公司的年审，还是整个项目或客户的评估，都要评估相关的风险。
据了解，花旗中国采用花旗集团的环境和社会风险管理政策。该政策适用于许多金融产品，作为评估标准，它可以帮助花旗评估客户对当地社区、劳动力、气候变化、生物多样性、空天然气和水质量以及其他环境和社会方面的影响。花旗的ESRM团队由环境和社会风险管理专家组成，负责审查各种相关交易，并与客户经理和客户密切合作，妥善管理和降低相关风险。
凭借领先的ESG知识和研究，花旗积极把握双碳目标下的机遇，近年来取得了一些成绩。例如，2021年，花旗集团帮助中国建设银行在海外同步发行多币种ESG主题债券，募集资金总额相当于24亿美元，实现了多项创新和突破，吸引了来自全球的投资者，包括社会责任投资和可持续金融的重要投资者。
同年，花旗集团为香港的一家国内乳制品公司发放了绿色贷款。这是中国乳业第一笔绿色融资。成功获得香港品质保证局颁发的绿色金融认证，帮助企业优化能源和水资源效率。
花旗致力于开发ESG存款产品，并将推出面向企业客户的绿色存款计划。
谈到碳排放目标，花旗关注哪些领域？林玉华直言，“花旗中国一直并将继续积极支持致力于节能减排、推动清洁能源发展的企业客户，并将聚焦新能源、电动汽车、动力电池产业链、新材料等与清洁能源转型相关的行业。”
林玉华介绍，花旗可以通过全球网络和投资银行机构的联动，为这些关键行业相关客户的发展提供各种金融服务支持。利用广泛的外部合作渠道，根据客户需求向客户介绍ESG评级机构或绿色贷款认证机构，共同为客户绿色融资提供服务。
其产品和服务创新也来源于市场观察和研究。例如，2021年7月，花旗集团对其在亚太地区的发行人客户进行了一项调查。研究表明，越来越多的企业和机构客户正在不同的融资领域采取行动，以实现ESG目标。为了满足机构投资者对关键业务的需求，花旗集团经常与这些客户一起开发解决方案。例如，顺应可持续发展的趋势，建立了花旗集团ESG全球指数，该指数基于全球ESG表现最佳的公司，帮助买方客户将其投资组合转化为ESG。
除了已经登陆中国市场的ESG产品，花旗中国继续致力于新的ESG相关产品的开发和实施。林玉华提到，花旗中国目前正致力于开发与环境、社会和治理相关的存款产品，并将推出面向企业客户的绿色存款计划。绿色存款作为一种创新的绿色金融存款产品，可以帮助企业客户将存款资金投入到绿色项目中，从而促进客户支持可持续发展，践行可持续目标。
据悉，年初，花旗在中国首次推出与可持续发展目标挂钩的供应链融资方案，一方面促进企业客户减少碳排放；另一方面为中小企业融资成本达到合理水平创造条件，有助于两大国家政策目标的实现。不久前，花旗集团还帮助国内一家新能源企业发行了5年金额为5.5亿美元的绿色债券。
2021年，它为亚洲客户筹集了超过450亿美元的可持续融资，创下历史新高。
在回答如何认定绿色资产的问题时，林玉华解释说，花旗中国目前主要是根据相应的申报要求和监管部门的相关定义进行判断。在进行尽职调查的过程中，花旗将要求对客户的环境和社会风险进行评估，以确保其客户在环境和社会风险方面没有负面的公开信息记录。对于不同的行业，花旗中国会根据监管要求，按照“鼓励”、“限制”、“禁止”的分类进行管理。花旗将积极参与和支持符合相关定义的绿色产业和绿色用途的融资业务。同时，我们将参考花旗集团的ESRM政策来评估相应客户的融资业务。
在授信方面，花旗将根据客户环境和社会风险的评估结果以及相应的ESRM评估结果进行分析和识别。对于存在相关风险的客户，将视具体情况采取不授信、暂停开展新业务或收回已发放贷款等不同措施。
林玉华介绍，去年，花旗为亚洲客户筹集了超过450亿美元的可持续融资，创历史新高，其中国内客户占四分之一以上。这在一定程度上说明了中国绿色金融行业和双碳创造的巨大潜力和机遇。林玉华还提到，花旗在中国的客户包括350家头部国企和私企，以及一批来自生物科技、金融科技、新能源汽车和新消费领域的新兴企业。
随着中国向2060年碳中和的目标迈进，对可持续金融的需求将继续增加。林玉华相信，花旗将延续百年以上的创新传统，不断创新，服务众多企业的低碳转型需求，以专业的技能和经验为中国双碳目标的顺利实现做出自己的贡献。
