年度业务计划
公司通过年度经营计划确定年度目标，策划年度活动，确定管理对策。
1.年度业务计划和绩效管理
根据公司的战略规划，计划管理体系可以按照三个层次来构建，如表所示。
在规划中，规划是基础，审核是手段，执行是保障，绩效考核是结论。对应计划的时间跨度和层次，通过战略解码，形成公司、部门、员工的年度、季度、月度关键绩效指标，形成一套完整的关键绩效指标的计划、执行、评估、反馈、调整的战略绩效管理体系。
2.制定年度商业计划的过程
为了推动公司年度经营计划的制定，有的公司会成立专门的计划和预算工作组，有的则由总经理办公室推动。此外，为了决策，有的还会组建包括公司董事长、总经理、副总经理在内的高层决策委员会。一般来说，年度经营计划的制定要经过项目启动、战略讨论、经营目标确定、具体经营战略和措施、计划实施和监控等过程。
下面提供一家公司的年度经营计划制定流程供参考。
公司年度业务计划的制定过程
1.公司年度目标的制定
完成时间:每年11月10日。
活动描述:
公司董事会根据公司发展战略提出下一年度的经营目标；
完成财务部当年的财务业绩预测，并将其用于年度业务计划的制定；
书面征求总经理办公室公司高级管理人员对公司经营目标的意见；
总经理室收集整理高层意见，起草年度经营战略图和年度经营目标；
总经理主持公司年度战略研讨会，分析经营目标与战略的一致性，以及目标之间的逻辑关系；
组织总经理办公室各部门讨论，将公司年度经营目标分解细化到各部门；
将草案发给所有部门征求意见。
3.制定部门的年度计划
完成时间:每年12月10日
活动描述:部门根据公司年度目标和战略，制定各部门年度计划。各部门年度经营计划的编制程序如下。
生产计划:生产部根据营销计划，考虑本年度生产设备、人员、产能、成本等因素，制定生产计划；
产品开发计划:产品RD部根据销售计划制定产品开发计划；
人力资源计划:人力资源部根据各部门的人力资源需求，综合考虑现有人员的数量、质量和人力成本，制定人力资源计划；
总经理办公室汇总、评估各部门年度计划，编制公司本年度经营计划，经总经理办公会议审议后，财务部编制预算；
完成财务部的预算编制；
公司的年度经营计划和预算草案应提交总经理批准。
5.每个部门讨论公司的年度商业计划。
完成时间:每年12月20日
活动描述:
召开总经理办公室年度经营计划研讨会，各部门讨论修改；
修改后的方案需提交总经理审批，报告材料需提交董事长审批；
董事会审批公司的年度经营计划。
6.年度业务计划的实施
完成时间:每年12月25日
活动描述:
将总经理办公室的年度经营计划分发到各部门；
根据公司年度经营计划和部门年度计划安排部门工作；
每个部门的负责人负责部门年度计划的实施。
7.年度业务计划的监控、反馈和调整
完成时间:任何时候
活动描述:
总经理办公室每季度对公司年度经营情况进行总结分析，提交总经理办公会议决策。
财务部根据预算管理日常开支；
1)去年经营计划的执行情况
去年业务计划的完成情况。
上年度主要差异及说明。
存在的主要问题及解决办法。
2)公司发展战略与本年度经营计划的关系
3)今年经营环境分析
市场影响分析。
行业政策影响分析。
公司内部能力和资源分析。
4)年度管理方针和目标
管理政策。
营销计划、措施和资源配置。
生产计划、措施和资源配置。
产品RD计划、措施和资源分配。
采购计划、措施和资源配置。
人力资源规划、措施和资源分配。
财务计划、措施和资源分配。
6)风险及对策
1)上一年度管理计划的实施情况
去年管理计划的完成情况。
上年度主要差异分析。
去年的主要管理措施。
2)公司发展战略对部门工作的要求
3)今年的管理方针和目标
服务和支持目标。
计划和措施。
4)工作计划、措施和资源配置
部门主要工作计划。
系统完成计划。
部门重要工作项目的实施计划。
需要帮助和支持。
