对于很多创业公司来说，上市是一条坎坷的路。当然也有很多幸运儿，比如Luckin coffee，创下了中概股上市最快的纪录，短短两年就达到了47亿美元的市值。
在上市过程中，对公司的背景调查是必不可少的一环。那么，公司的调查包括哪些环节，调查哪些内容呢？今天，我们就和大家分享一下。
第一部分:公司历史沿革考察。
一.调查目标
了解公司历史上的重大事件，检查其对公司发展演变和企业文化形成的重大影响，判断公司商誉对其持续经营的影响。
二。调查程序
1.获取贵公司行业管理体制历次改革的相关资料，调查行业管理体制的变化对公司的影响。
2.阅读公司历次重大资产变更、技术改造、重大销售政策变更的相关会议纪要或其他资料，与管理层讨论其对公司经营发展的影响，并形成会议纪要。
3.获取公司历次在产品和管理能力方面获奖的相关信息，判断公司核心竞争力在行业中的地位。
4.考察公司历史上有重大影响的人事变动，判断作为公司主要“无形资产”的核心管理人员是否对公司产生或可能产生重大影响。
5.审查公司历史上是否存在重大违法违规行为，以及受到严厉处罚的情况，判断其影响是否已经消除。
第二部分:股东情况变化的考察。
一.调查目标
1.股东是否遵守相关法律法规。
2.股东变更的行为和程序是否合法、规范。
二。调查程序
1.取得公司股东名册，检查发起人或股东的人数、住所及出资比例是否符合法律、法规及有关规定。
2.调查主要法人股东的业务和资产情况，关注其对外投资是否超过净资产的50%。
3.追溯调查公司的实质控制人，结合“关联方及其交易的调查”专题，看其业务和资产是否对贵公司的供销和市场竞争力产生直接或间接的影响。
4.查看公司自然人持股信息，关注其在贵公司的持仓情况及其亲属的投资情况；单个自然人持股比例较大的，还应核查是否有其他人通过此人间接持股，可能引发潜在的股权纠纷。
5.检查公司是否已发行内部职工股，或者是否会转让工会股份或职工持股，按照证监发[2001]41号第五十九条的要求进行调查。
6.获取公司发起协议和创立大会的会议记录，检查并确保贵公司的所有初始发起人在三年内不转让股份。
7.考察发起人中战略投资者和风险投资者的情况。
8.编制公司股本结构变动表，查看贵公司历次股份总额及其结构变动的原因和结果。
9.调查公司股份是否因质押或其他纠纷被冻结或拍卖，股权结构发生变化。
10.查看股份变动前公司决策层的会议纪要，查看股权结构变动对公司业务、管理和经营业绩的影响。
11.获取与公司股本结构变动相关的验资、评估、审计报告，审查公司注册资本增减、股本结构变动的程序是否符合法律规范。
第三部分:公司治理结构考察。
一.调查目标
1.公司章程和草案是否合法合规；
2.对股东大会、董事会和监事会的设立和运作的实质性判断；
3.董事、监事、高级管理人员的任职及变动是否合法合规；
二。调查程序
1.查阅股东大会和董事会会议记录，对照《公司法》等法律法规，确定贵公司章程、草案的制定和修改是否履行了法定程序；
2.查阅公司章程和草案，判断你的公司章程和草案的内容是否与公司法的强制性和禁止性条款相冲突；
3.查阅章程和草案，确认你的章程和草案是否符合；
4.查阅公司章程，判断贵公司章程中是否有相应条款，是否有效；
5.确认公司是否有完善的股东大会、董事会、监事会议事规则及其遵守情况；
6.列席贵公司股东大会、董事会、监事会会议，查阅历次会议记录，根据议事规则和公司章程检查贵公司股东大会、董事会、监事会历次会议是否符合有关规定；
7.查阅贵公司历次股东大会、董事会、监事会的会议记录，检查贵公司历次股东大会、董事会、监事会的决议是否合法，是否符合《公司章程》的有关规定；
8.查阅公司董事会会议记录和股东大会会议记录，确认董事会是否按照公司章程关于董事会职权的规定行使对外担保权。如超出公司章程规定的权限，董事会是否提出方案并报股东大会批准；董事会在决定为他人提供担保前，是否掌握了债务人的资信状况，充分分析了担保事项的利益和风险，并记录在董事会相关文件中；股东大会或董事会对担保事项作出决议时，与担保事项有利害关系的股东或董事是否回避表决；
9.重点关注贵公司董事会做出的重大投资、融资和经营决策，对董事会是否越权、是否存在异常现象等做出实质性判断。根据前一篇文章中的过程；
10.查阅贵公司董事、监事、高级管理人员的个人资料，取得个人承诺，参照《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求，检查上述人员的任职资格是否符合规定和要求；
11.查阅贵公司最近三年的股东会和董事会会议记录，确认上述人员在最近三年内是否发生了变化；确认如果发生上述变更，变更是否符合相关规定，是否履行了必要的法律程序；
12.取得董事、经理的承诺，确认董事、经理是否挪用公司资金或将公司资金借贷给他人；公司资产是否以个人或者其他个人名义开立账户存储；公司资产是否用于为公司股东或者其他个人的债务提供担保；
13.调查董事、经理的经营活动，取得其承诺，确认董事、经理是否自营或为他人经营与贵公司类似的业务或从事其他损害贵公司利益的活动；
14.查阅公司交易记录，对照公司章程和股东大会会议记录，取得董事、经理的承诺，确认董事、经理是否与公司订立了除公司章程或股东大会规定以外的合同或进行了交易；
15.查阅公司保密相关记录，查阅相关法律法规和股东大会会议记录，确认董事、监事、经理除依法或因股东大会意外泄露公司秘密外，是否泄露公司秘密；
16.查阅公司章程，参考有关法律法规和中国证监会的规定；确认贵公司是否设置了股票期权，如果有，设置是否合法；
17.查看公司章程和组织架构，确认贵公司是否设置了独立董事，任职资格和授权范围是否符合相关规定；
18.审查公司高级管理人员的选任和解聘机制，判断其变动是否符合法律规定，是否履行了法定程序；
19.审查公司高级管理人员的激励约束机制是否符合相关法律法规，是否有利于吸引人才和保持高级管理人员的稳定性；
第四部分:组织结构调查。
一.调查目标
1.结合“股东变动情况调查”专题，全面了解公司大股东及整个集团所有关联企业的业务和财务情况，找出可能存在同业竞争和关联交易的关联方。
2.了解贵公司内部组织结构模式的设置及其对公司实现经营管理目标的影响。
二。调查程序
1.获取集团所有成员的相关信息清单，找出异常或重要的控股或合资企业，并进行深入研究。必要时进行实地调研，对获得的第一手资料进行整理分析，形成调研报告。
2.画出整个集团的组织结构图，标明经营实体之间的具体组织联系。
3.获取与贵公司经营目标的调整、风险控制政策的变化，以及为保证上述目标的实现而进行的相应组织结构调整相关的文件和记录，分析贵公司组织结构形成的来龙去脉。
4.画出公司的组织结构，用实线和虚线表示机构之间的权力和信息沟通关系，分析其设计的合理性和运行的有效性。
5.与管理层相关人员进行讨论，以进一步了解公司的组织结构和运营情况。
6.与企业管理部门沟通，查阅公司内部管理规定，了解贵公司内部利润中心、成本中心、职能中心的设置和划分。
第五部分:管理团队调查。
一、调查目标:
1.主要管理层是否清正廉洁。
2.主要管理层是否具有与开发公司需求相匹配的开拓精神和管理能力？
3.了解关键管理人员的选拔、考核和辞职，其程序是否合法。
4.了解贵公司与关键管理人员相关的激励约束机制，以及对公司经营和长远发展的影响。
二。调查程序:
1.与贵公司有影响力的管理层成员就企业发展、公司文化、竞争对手、个人发展与公司发展的关系等话题进行集体或个人会谈，并将会谈结果和项目经理对主要管理层的感性认识形成会议纪要。
2.获取关键管理人员的学历和经历档案，获取关键人员的详细信息，特别关注行业内关键成员的职业经历和记录，对其对公司经营决策的重大影响进行专项报告。
3.调查贵公司近三年关键管理人员辞职情况，其辞职的真实原因，其所说明的问题及其对公司经营的影响。
4.调查贵公司董事是否遵守“竞业禁止”规定。
5.查阅贵公司章程，调查独立董事相关情况。
6.对生产和办公场所进行实地考察，与公司员工进行交流，对管理团队和企业文化的执行情况有直观的感受，并形成考察报告。
7.查阅贵公司章程、内部文件、通知，获取关键管理人员的任免、考核、解聘等信息。
8.调查公司内部管理制度和年度经营责任书的规定，了解贵公司是否制定了经济责任考核制度和专项考核制度的执行情况。
9.调查关键管理人员的任职资格是否符合相关要求。
10.了解贵公司对高级管理人员的薪酬方案、所持股份及其变动情况。
1.调查主要管理人员是否有不适当的兼职，说明必要的兼职是否会影响工作。
第六部分:企业发展战略和目标。
1.调查目标
1.考察公司业务发展目标与现有业务的关系。
2.调查公司业务发展目标的可行性和风险。
2.调查程序
1.查阅公司发展规划、年度工作计划等资料，或与管理决策层面谈，调查贵公司发展目标的定位，包括长期发展战略和具体的经营计划。
2.查阅公司发展规划、年度工作计划等资料，或与管理决策层面谈，考察贵公司发展目标与现有业务的关系。
3.查阅公司发展战略规划、年度工作计划等资料，或与管理决策层面谈，调查贵公司业务发展目标可能存在的潜在风险，包括法律障碍。
4.查阅公司发展战略规划、年度工作计划等资料，或与管理决策层面谈，调查贵公司主要经营理念或模式、假设、实施步骤、主要问题等。实现未来的发展规划。
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