金融虚构是投资者投资的“地雷”。近日，智能投研技术联盟反金融诈骗智能技术委员会正式成立。联通等成员单位将推广运用大数据、人工智能等新技术进行“打假”。
历史上华尔街造假的上市公司数不胜数。一代又一代的投资者不仅要有慧眼，发现有潜力的上市公司，还要有观察力，避开市场深处埋藏的“地雷”。
中国上市公司造假不比华尔街差。目前a股上市公司超过4000家。阅读厚厚的财务报告，研究数据的真实性，已经超出了人力资源的范围。用先进技术“排雷”是必然趋势。
厦门国家会计学院院长黄世忠表示，大数据和人工智能是反财务欺诈的有力工具。虽然反金融欺诈的数据和算法还处于初级阶段，但已经显示出巨大的威力。未来，反金融诈骗将在数据仓库、数据处理、先进算法等方面持续发力。
Liandata正在尝试基于历史财务数据和AI盈利预测财务数据，利用机器学习模型，预测上市公司的财务风险，并对财务质量进行评分，形成一套模型化、自动化的财务质量识别系统。
Liandata通过A、B、C、D、E五个等级以及财务盈利能力、收益质量、成长能力、偿债能力、运营能力五个维度的归因调查，定量区分优质公司和高风险股票，帮助投资者在优秀池中选股，大大降低踩雷风险。
例如，2020年前三季度，阿格拉思财务状况急剧恶化，营业收入2.03亿元，同比下降61.13%，净利润亏损3381.49万元，同比下降85.99%。12月7日，因涉嫌信息披露违法被证监会立案调查。
在Agras违规事件被揭露前，通联数据已将该股转入E级，提示财务风险。
上海高级金融学院副院长李冯指出，商业模式的创新使得财务信息更加复杂，不同企业对新兴业务的财务理解也不同，增加了财务欺诈与正常财务业务的区分难度。面对如此复杂的环境，传统的反欺诈手段不全面、不直观、效率低、难以识破。要利用云计算、大数据、自然语言处理等技术手段，系统、动态、实时地设计和开发反欺诈系统，提高监管部门、投资者、投资机构和企业的业务和管理水平。
来源:中国经济新闻网
