近日，在公司年报难产后，简一供应链管理股份有限公司于2021年5月14日发布公告称，公司收到中国证监会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司进行立案调查。随后引发热议。
天津博专律师事务所胡律师在此提醒您:根据《证券法》和《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，2021年4月27日收盘时仍持有有形股份并遭受损失的投资者，可联系“胡律师网”参与索赔登记。。
遭遇频繁的高管变动。
公开资料显示，简一供应链管理有限公司，前身为四川和佳股份有限公司，成立于1997年6月23日。是一家专注于区块链、物联网、人工智能等先进技术研发和应用的上市公司。
然而，作为中国的“区块链龙头股”，自今年进入以来，其高管变动频繁。2021年1月5日，公司董事长阚友刚因身体原因辞职；随后，2021年3月11日，公司董事、执行董事、董事会战略委员会委员冷天庆因个人原因辞职；2021年3月24日，公司董事、总裁吴江辞职；2021年4月28日，公司财务总监肖坤文因个人原因宣布辞职。2021年5月20日，公司再次收到独立董事高伟、刘因个人原因申请辞职的书面报告。
无法按期披露定期报告。
财务总监辞职当天，公司发布《关于预计不能按时披露定期报告风险的提示性公告》，称由于公司对各会计科目的函复比例较低，年报审计进度未达到预期，部分函复未达到函证总量的20%。可能存在2020年年报和2021年一季度报告无法在2021年4月30日前披露的风险。且可能涉及业绩修正，存在重大亏损的可能性。
公告发布后，迅速引起了上交所的关注。同日，发出问询函，要求易到股份:尽快核查并说明未收到确认函的具体会计科目、涉及金额和比例、形成原因、业务背景和主要负责人，是否存在重大内控缺陷和财务真实性问题；认真评估上述事项对公司经营业绩的影响，尽快明确业绩修正的具体情况。
2021年4月30日，简一股份表示无法在法定期限内披露2020年经审计的年度报告和2021年第一季度报告。公司股票自2021年5月6日起停牌。但如果公司在停牌2个月内未能披露2020年年度报告，将被实施退市风险警示。
中国证监会实施监管升级
由于证监会已对公司涉嫌信息披露违法行为立案调查，说明公司前期信息披露可能存在相应问题。事实上，早在去年11月和12月，四川证监局就对简一股份和天圆全会计师事务所及负责简一股份审计的两名注册会计师出具了警示函。四川证监局认为，简一股份存在明显的内部控制缺陷等问题。
根据后续调查，作为信息披露义务人，如果简毅股份未按规定进行信息披露，或者其公布的证券发行文件、定期报告、中期报告等信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，那么投资者可以就其造成的相应损失主张赔偿，具体包括:投资余额损失、佣金损失、印花税损失、利息损失等。
同时，在2020年3月1日生效的新《证券法》实施的背景下，证监会将进一步规范上市公司信息披露行为，保护投资者合法权益，对此类违法行为始终保持高压执法态势。
