资料来源:Nanzao.com
捷径消亡，破旧立新，这是今年各行各业的共同背景。
你不再是置身事外的观众，而是被推入其中的主角。每个企业都在考虑数字化转型，抵制疫情按住的线下暂停键。
互联网进入深水区。IT数据显示，2021年，企业服务赛道总融资额6300+亿元，创历史新高，比2020年翻了一番。同时，2021年融资事件不到2000起，企业服务赛道头部公司拿到的钱更多。
制度偏好从流通领域的产业互联走向了商流、数据流、资金流。利用互联网技术打破信息壁垒、去除中间商、缩短中间流通环节的企业不再受欢迎。当“信息与连接”的数字化成为基础设施，成为机构“狙击”的对象，以“三流”发力，打造企业行业数字化的生产力要素。
事实上，行业数字化的过程就是商流、资金流、数据流整合的过程。只有持有它们，才能真正拿到工业互联这艘大船的船票。
一些嗅觉敏锐的机构已经开始调研，很多一线投资人也和我交流，探讨三流融合对产业数字化的意义；如果只有一次开始的机会，哪个环节链的ROI会更高；探索其中最关键的元素是什么。
就在最近，我把这些内容都写下来了，你可以看看。
01数字化的过程是三流融合的过程。
首先，三流合一是企业数字化最底层的生产力要素，决定着生产关系，是一个企业降本增效的“牛鼻子”，其根基永存。
众所周知，企业的数字化发展有三个阶段，即系统化、智能化、数字化。
通常，人们认为数字化是最后一个系统或大屏幕。如果你看了这篇文章也这么想，那只能说明你的公司还处于1.0阶段。
1.0阶段的特点是设置系统，减少人工操作。这时候系统之间的对接还不完善，接口也没有完全打通。如何减少人工操作仍然需要依靠人工操作，系统之间容易形成数据孤岛。
我接触过一个公司，其OA系统主要依靠钉钉，报销系统是独立的，而HR SaaS系统用于工资发放。当操作不同的任务时，员工需要在不同的系统中提交审批。内部审批通过后，资金无法实时支付。员工发起的应收应付类的审批，最终都会沦为可执行的指令，只会开花不会结果。
这并非孤例。大多数企业都有这样的问题。
更致命的是，上面说的系统数据互不互通。在钉钉里看不到HR系统的数据，在HR系统里也看不到钉钉的审批数据。
这只是一个简单的业务系统。企业还将涉及三个银行账户:基本账户、收入账户和支出账户。这些账户分布在各个银行，各个银行账户之间的数据没有。要进行支付，您需要登录相应的银行系统。
数据孤岛的形成给人人员工增加了很多麻烦，所以财务人员经常被吐槽，脸色难看，事情难办。想想看，每天都要在各种系统之间来回切换，反复跳来跳去，大家都能开心就很奇怪了。
2.0智能阶段的特点是“0人工”处理，让AI代替员工组成智能系统。
当数字化进入深水区，我们发现另一个现象——越来越多的临时性、碎片化的数字化需求，耗费了大量的金钱和时间，无法及时应对各种黑天鹅事件。这成为影响企业生存和发展的致命弱点。
如果系统之间的数据还是需要人工交互，那么重复性的工作会比较多，会增加很多工作量。所以才有员工吐槽，还不如制度麻烦。
一般来说，我们会通过建立系统之间的接口来链接数据孤岛。现在RPA等机器人也被用来代替人工的重复行为，以及系统接口不完善带来的额外重复工作。这被称为2.0智能阶段。
3.0在数字化阶段，公司的业务数据管理可见，可以实时分析数据价值，提供指导。
与纵向封闭的信息化不同，数字化是横向开放的，数据比信息更原始，运营空更广泛。
因此，数据的价值将在没有人工干预和篡改的情况下升级，我们可以将其作为企业管理、业务预测和业务规划等决策的依据，使其成为辅助决策大脑。至此，数据大屏幕可以实时显示。
早些年，一些创业项目靠融资还能生存，但现在在寒冷的时刻，依靠自身的盈利能力和现金流才是唯一的解药。
在数字智能3.0阶段的今天，资金管理具有数据不落地、实时可见、业务指标量化、智能AI业务预测、数据驱动业务发展、数据驱动挖掘企业潜在价值等特点。
由此可见，只有整合商流、资金流、数据流、三流，才能真正带动数字化。
一般来说，企业只有完成“三位一体”的数字化，才能实时判断哪条业务线最赚钱，企业应该把钱花在哪条业务线上才能获得更好的发展，哪个时间节点才能产生最大的商业价值。
02三流结合三流具体是什么意思？
找到正确的问题是成功的一半。那么，三流结合是什么意思呢？
根据税务机关出台的相关政策，对外开具发票的原则是从增值税纳税人的角度出发“三流合一”。所谓“三流合一”，就是资金流、票流、物流相互统一，即收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一法律主体，付款方、货物购买方或劳务接受方必须是同一法律主体。如果三者流向不一致，则不能抵扣税款。
三流合一可以看做是商流、资金流、数据流的融合。
服务流程
在企业管理过程中，业务流是指企业中所有发起应收应付的系统类型。企业中各种审批后不直接到账的与资金相关的审批、核销行为，属于应收应付的发起类。
资本流动
企业支付离不开银行账户，现在企业支付主要通过银行实现。这样的厂商可以帮助企业打通各个银行，实现互联互通。不仅仅是企业支付，账户流水信息等很多服务都可以互联互通；它们承担应收、应付指令，对数据进行处理、整合，然后直接发送给银行或第三方进行支付，从而实现实际支付，并将处理结果信息反馈给业务流系统。
数据流
数据流是与金钱无关的系统，如记录数据、记账系统、数据分析系统、邮件管理系统等。
在产业互联中，上下游企业之间唯一的纽带是资金，涉及到合同、发票和企业资金的支付；因此，电子合同、电子发票和资金交易是工业互联中连接企业的三把钥匙，也是工业数字化的底层基础设施。
2015年，电子合同迎来了一波快速发展红利，这一年甚至被认为是电子合同发展的关键一年。随着企业数字化进程的加快，越来越多的大中型企业将电子合同纳入到自己的OA系统中。据不完全统计，2014年至2019年，中国电子合同市场复合增长率达到200%。
随后，国家推广电子发票。财政部2020年6号文要求电子票据电子化存储，直接改变了企业的报销流程。此外，政策要求，到2025年，全国所有票据在全生态、各类票据、所有环节都要电子化。
我们可以注意到，在这三种流动中，仍然存在资金流动不足的情况。
企业99%的业务都和钱有关，比如收款、付款、投融资，都离不开资金，商流和资金流相辅相成；企业所有的经营活动最终都表现为现金的流入和流出，而这些最终都会体现在企业银行账户的流水上。
因此，只有连接银行，打通“银企”融合，实现银企直付，才能实现真正的三流融合，解决数字化的底层问题。
但是，当时国内的创业风潮只停留在费用控制上。由于企业99%的业务都与资金有关，产融结合成为讨论的主题。而打通企业内部系统和众多银行之间的联系，做一个掌柜，只是大家争相宣传的口号，却从未付诸行动。
当时在很多论坛上讲过三流融合，也在全球行业数字化论坛上介绍过上述模式。当然，巧合的是，国家一直在做研究和主导。
注:国资委23号文《关于中央企业加快建设国际一流财务管理体系的指导意见》部分内容强调建设数字司库系统的重要性:加强资金管理，实现安全高效。
注:中国日报关于SASAC出版的消息。
对于企业来说，充分理解上述文件对企业提出的要求和信号，帮助企业应对监管要求、内部管理压力，更好地服务企业发展战略，具有重要的现实意义。
03银企直连不容易。
但对于一个掌柜赛道上的企业来说，建立银企直联，构筑核心壁垒并不难。不仅涉及同时对接几家银行的工作量和工作周期，还需要司库企业通过第三方客户与银行对接。因为银企直联是银行只提供给终端企业的服务。
“银企直连”是指企业财务系统与银行综合业务系统通过互联网或专线的直接连接。通过银企直连，企业可以实现账户余额和明细的实时查询、实时转账和电子回单采集。
银直联的核心解决方案是打通企业的资金系统、共享系统和ERP系统，真正实现资金的集中管理和风险控制，为企业的经营决策提供完善的支持。
银企直连后，想要完成审核、转账、资金归集、报销、信息下载等功能的企业。可以自己直接在自己的信息系统上操作，而不用登录专门的网上银行账户。
掌柜管理的创业，只有建立在与银行对接的基础上，才能发挥最大的作用，否则还是用新瓶装旧酒。
但是，要克服银行和企业之间的直接联系并不困难。
第一，一个企业需要同时对接多家银行，每家银行的接口都不一样。
受业务需要影响，会开很多其他银行账户，很多老板和CFO手里总拿着一个大盾牌。要完全取代u盾，需要同时对接这么多银行，而且每个银行的接口都不一样。即使打通了建行，也不一定能和工行建立友好合作。
第二，传统的银企直联，建设周期长，成本高。
传统交互模式下，单台前置机只能连接一家银行，投资成本高达27万元/年。为了完整安装前端电脑，需要专业的IT人员，开发周期长达1.5-2个月。
假设60天完成一家银行的开发周期，两个人连接1000家银行需要84年。
第三，银企对接难，运营难。
司库不可能直接和银行对接，因为银行不为中间商提供服务，只对企业开放接口和服务。这对掌柜厂商提出了更高的要求，找到刚需客户与银行对接，再通过服务客户与银行对接，积累对接技术和经验。而且因为安全，银行还得不断调整接口，升级。如果接口调整大，厂商就要重复劳动，后期的安全、链接、升级等等壁垒相当高。
在一个机遇与挑战并存的世界里，也有一些玩家取得了不错的成绩。
传统综合企业服务商用友、金蝶、软通动力等。正在用原始资源建立国库委员会；而深度参与资金管理、司库管理的垂直服务商如百特科技、九恒星科技、宝融科技等也取得了一定的市场地位。
最值得一提的是掌柜魔方。掌柜魔方深入业务场景和上下游，将业务流的应付款和资金流的实付连接起来。用一个API连接全球1000+家银行和50+家支付机构，几乎覆盖了市场上90%以上的prime bank，让客户失去u盾。
现在，掌柜管理爆炸已经成为不争的事实。在登顶之前，找到自己的“必杀技”，建立自己的壁垒，可能是千千万万掌柜企业与世界竞争的底气。
