来源:财富动力网
作者:费
因定期报告难产而连续跌停后停牌的易见股份，在面临退市审查时，受到监管升级。5月14日晚间，简一在股份公告当日收到中国证监会《调查通知书》，公司因涉嫌违法违规被立案调查。上海东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立军表示，简一股份已经明确涉嫌证券虚假陈述，符合一定索赔条件的受损股民可以通过微信jiti515进行登记，准备法律维权受损。
年报和季报“难产”被查询。
今年4月28日中午，一金股份发布公告。由于各会计科目的函证比例较低，部分函证未达到函证总量的20%。导致年报审计进度未能达到预期，存在无法在2021年4月30日前披露2020年年报和2021年一季报的风险。消息一出，股价连续三天下跌，上交所迅速发出问询函。云南证监局随后责令简一股份采取整改措施。
4月30日，简一股份公告可能涉及业绩修正，存在重大亏损的可能；公司股票自5月6日起停牌2个月。到期后不能披露年报的，将被实施退市风险警示；2个月后未披露的，股票可能被终止上市。
不仅4个月后出现退市危险，股价创近7年新低，还爆发了一场涉嫌违法违规的“监管雷”，这无疑让数万易到股份的股东雪上加霜。究其原因，与这位前区块链领导人可以怀疑的过往财务数据密不可分。
资料显示，主营供应链管理、商业保理和区块链业务的简毅股份，前身为1997年6月上市的和佳股份。
近几年多次被监督询问。
关于简一2017年年报和2019年半年报，上交所多次发函要求公司对各项业务的真实性、可持续性和明显偏高的毛利率进行重点说明，也要求公司充分说明经营活动现金流量长期为负，与净利润变动不匹配的原因及合理性。2019年11月，有媒体从公司人均利润、员工薪酬、客户构成、现金流、子公司运营等方面质疑简一股份“财务造假”。上交所再次就相关事宜向简一股份发出问询函。
2020年11月和12月，四川证监局对简一股份、天元全会计师事务所及负责审计简一股份的两名注册会计师出具了警示函。四川证监局认为，简一股份部分保理客户的基础业务和购销合同高度相似，不同保理客户的交易对手高度相似。相关交易对手资质与采购业务规模不匹配，部分保理客户可能受同一企业控制或存在关联关系。但在保理业务的合同审查、尽职调查和资金投向过程中，公司未能对上述问题进行必要的检查和说明，保理业务管理和资金投向存在明显的内控缺陷。
另一方面，公司控股子公司滇中商业保理于2018年9月签署协议，使用5.65亿元认购“长江简一-深保理1号资产支持专项计划”的优先股和劣后股。2018年末和2019年末，上述ABS的总股份分别为2.7亿元和0.97亿元。e股在“其他应付款”科目核算所有认购和持有的ABS股份，未按规定在年度财务报告中报告和披露上述ABS股份期末持有情况，导致公司2018年、2019年年度报告披露的财务数据信息不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》的规定。
2021年，简一股票开始“卸妆”。1月30日，公司业绩预减公告披露，预计2020年净利润为3000-35000万元，同比下降60.49%-66.14%。是主要公司部分业务逾期收回而计提的信用减值损失，预计影响利润总额1.9亿元；公司有些客户做的不好，企业开工率不足。公司主动缩减保理规模，下调存量保理业务收费比例，导致保理利息收入较上年减少约3.16亿元，预计影响利润总额3.14亿元。
这些投资者可以准备索赔。
值得关注的是，简一股份原第一大股东九天控股自2019年第四季度开始持续转让和减持，截至2020年12月23日持股已从最高的4.28亿股降至1.2亿股，股东排名降至第三位，而公司剩余10.65%的股份处于冻结状态。粗略计算，曾位列云南前五大富豪的冷氏家族套现近40亿元。
在二级市场上，简一股份的前身和睦家的股价在冷天辉接手后，从不到5元飙升至2015年6月12日的31元。此后，在几轮区块链概念炒作中，曾多次出现短时间翻倍，但整体走势有所波动。今年4月30日，简一股份股价收于5.93元，创近7年来新低。市值三天蒸发近25亿元，最新市值66.56亿元，仅为历史峰值的20%。股东普遍被严重套牢。
根据《证券法》和《虚假陈述相关民事责任纠纷司法解释》的规定，律师建议，所有在2021年4月28日收盘时仍持有易到股份的股东，可登录“追赢网”或发送姓名、电话、股票名称、股票编号至嘉威jiti515提交赔偿登记申请，加入诉前准备。截至2020年第三季度末，公司仍有近5.4万名股东。符合索赔条件的受损投资者不得放弃法律赋予的合法索赔权利。
