根据省厅和南阳市局投融资平台审计工作安排，邓州市审计组克服时间紧、任务重、人手少、企业情况复杂等重重困难，多措并举，精心学习研究、创新方式方法，巧借外力，深入一线，取得了阶段性成效。
一是整理清单，聚焦问题。审计组根据方案的要求，对企业填好的表格、提供的证据与单位的财务数据进行核对，保证数据的真实性、完整性、合法性，确保审计证据真实有效。通过审计表格中的基本情况，摸清各级公司关系，整理出“两个清单”：一是债务清单，即各级公司所有的债务及资产底数和质量，企业银行贷款、发行债券、融资租赁等有息债务的规模、结构及过去3年变化情况；二是资金运用清单，通过该清单，对准合同，顺着该项目资金，审计资金的合规性、合法性，是否存在融入资金长期闲置，用于购买理财产品，存在大额“利差”的情况；有无将借入资金投向纯公益性项目、或进行股权投资；有无违反国家产业政策，将融入资金违规投向“两高一剩”行业、资本市场、房地产市场、转贷他人，或投资建设楼堂馆所等问题；是否按工程进度拨付资金，有无存在随意改变资金用途等问题。二是对标对表，逐个过筛。“两个清单”整理出来后，做好18个表的审核工作，对准下发的方案和填表指南，逐个问题逐项对照，对每个公司的财务数据和业务数据进行“过筛子”，做到问题不少不漏，对查出的情况和问题逐一核实。三是精细分析，提高效率。审计组将投融资数量大的公司3年来的财务数据进行采集，利用大数据分析手段，将银行存款、长期借款、短期借款等10多项会计账户，使用Excel功能，将各个科目单独建表，利用筛选、比对、核对等手段，短时间内查出问题疑点，将疑点分发审计组人员进行核查，对照方案，然后对应核对所对应的问题。按照“集中分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计模式，从数据采集转换、集中分析、分散核查等环节入手，充分利用采集到的财务数据和业务数据集中开展综合关联分析，全面深入精准揭示问题，有效提高了现场审计及核查的效率，提升了“横向到边、纵向到底”的审计全覆盖能力。四是认真把关，精准定性。重视问题定性和法规引用的准确性。在审计环节，法规科人员及时跟进，对审计证据的充分性、适当性进行把关，对审计发现的问题定性进行认真审理，确保审计质量。五是清正廉洁，依法审计。审计组全体成员在审计项目实施前，与党组签订廉洁承诺书，同时配备廉政监督员，对审计全过程进行监督。审计中严格执行“四严禁”和“八不准”工作纪律等各项廉政纪律，严守保密纪律，做到廉洁审计、依法审计、文明审计。
