从目前我国已有的普惠金融实践经验来看，商业银行发展普惠金融业务能够增强“三农”“小微企业”等边缘群体对金融服务的需求，能够积极推动我国普惠金融事业的发展。
同时，身处金融体系核心地位的商业银行，在面对众多竞争对手以及复杂多变的市场环境中提升自身竞争力水平，增强自身盈利水平以及绩效水平，实现自身可持续发展，是其始终关注的战略问题。
当前，我国金融体系在发展过程中不断增强其功能的普惠性，这种改变一方面给商业银行的发展带来机遇，另一方面也使商业银行面临严峻考验。
在这种背景下，深入研究银行业推进普惠金融建设会对自身经营绩效产生何种影响具有一定的理论意义和现实意义。
一、什么是普惠金融业务
对于普惠金融业务的界定首先要从“普惠金融”一词说起。普惠金融最早可追溯到小额信贷的发展，人们不断探索和尝试如何让无论身处在哪个阶层的群众都享有金融服务的权利。发展经历从最早的小额信贷阶段到微型金融阶段，到当前让所有阶层都能得到便捷、可负担、可持续的普惠金融阶段。
普惠金融是将小额信贷和微型金融融合并在其基础之上进行延伸和发展，是将分散的金融服务进行有机整合。将这个有机整合真正并入到金融层面的发展战略中去，是对现有金融体系的补充，使曾经被边缘化的群体纳入到正式的金融体系中来。建立普惠金融体系主要的意义是因为大多数金融机构只考虑高净值客户，而忽略了小微企业以及涉农家庭等中低端客户。
正是由于这种忽视，导致这部分群体无法享受正常、正规的金融服务，但对现代生活而言，金融已经成为不可或缺的部分。
所以，将所有客户纳入金融服务目标是促进金融功能发展完善的必须路径。自从联合国提出要构建普惠金融体系之后，构建所有经济体系中的成年人都能够从正规金融系统中获得信贷、储蓄、保险和支付能力的普惠金融体系被正式提上国际议程。
国家部门在《推进普惠金融发展规划》中明确指出要提高广大人民群众对金融服务的获得感，
尤其是小微企业、农民、低收入群体、老年人等群体能够用更加合理的价格来满足自身对金融服务的需求。
在普惠金融概念的基础之上，本文所研究的普惠金融业务是从商业银行的角度出发，因此，可以将本文普惠金融的概念定义为：
中国商业银行在国家政策的支持下使各个领域的客户群体，尤其是小微企业、“三农”及贫困人口等边缘群体能够以可负担的成本获取自身所需要的金融服务，并应用金融科技使自身普惠金融业务不断完善并持续发展。
二、
普惠金融业务对商业银行绩效的影响
1、
积极影响
银行推进普惠金融可获得政策红利
就现阶段来看，凡是普惠金融业务开展势头良好的银行，都或多或少地获得了政策倾斜所带来的相应红利。在《大中型商业银行设立普惠金融事业部实施方案》中，我们可以得到以下信息：
首先是对于不良贷款率的问题。在以往的政策中，不良贷款率作为一个影响绩效的重要不稳定因素，长期以来始终是困扰着各大银行的难题，信用体系建设的不完善势必会导致商业银行在进行普惠性贷款的同时导致自身不良贷款率的上升，而政策的出台，显而易见的是政府对此要求有所放缓。
其次是落实小微信贷人员的免责比例，推进银行业从业人员尽职免责地实施，显示出国家为推进普惠金融发展的决心。紧接着有着重大改变的就是印花税问题，针对小微企业获取贷款的借款合同的免征政策可以有效降低小微企业的融资成本。
最后央行也会为向服务县域、提供普惠金融业务的商业银行提供定向降准，增强其流动性和盈利能力。基于此，可见国家从宏观层面上为普惠金融的发展出了力、费了心，苦心孤诣地推动我国普惠金融事业的发展，不仅使商业银行获得国家政策支持，也使商业银行普惠金融业务全面健康发展。
推进普惠金融有利于提升银行息差水平
所谓息差就是指商业银行放贷后的利息收入和客户存款的利息支出之间的差值，可以说是商业银行利润的主要来源。在当前外部环境的变化以及内部改革的不断深入，使商业银行的息差水平不断收窄，这就会抑制商业银行的盈利能力，而发展普惠金融则能够有效提升商业银行的息差水平。
因为一方面商业银行放贷时议价权能够提升，商业银行作为资产所有端将获得收益；另一方面，商业银行在发放贷款的同时也吸收到了小微企业的存款，在这一过程中商业银行的议价权相对有利，可降低吸收存款的成本，这样将优化商业银行的息差水平。
随着普惠金融业务的有序发展，商业银行的息差水平将得到持续改善。
推进普惠金融有利于优化银行客户结构
目前来看商业银行在发展过程中过于依赖大中型客户导致其自身的客户结构相对单一。随着人口红利的变化，市场经济形势的改变，在供给侧结构性改革逐步渗透至日常生活的过程中，大型规模的企业在产能过剩的情况下，不断优化自身产业结构，在面对负债融资的时候，也逐步降低或尽力避免高额债务带来的资金风险。
这样的经济形势也给所有商业银行带来了一场前所未有的挑战，使商业银行对公业务不断受到冲击。加之金融业脱实向虚，面对这种“脱离本源”的情况，政府做出的“本源回归”政策，又给商业银行带来了迎头猛击，极大的影响商业银行的同业业务。
此外，大型企业本身就具有极强的融资能力，能够解决自身资金短缺问题的手段较多，导致商业银行处于被动的地位。
而与对公业务和同业业务相比，普惠金融业务所涉及到的服务群体更为丰富，且这些客户数量基数大发展预期较为广阔，能够很好的改善商业银行客户结构单一的现状。
因而，商业银行要充分发挥出普惠金融对于改善银行自身客户结构的优势。
2、消极影响
可能会增加银行的营业成本
从成本来看，在国家政策持续发力的背景下，商业银行将存款资源向利率相对较低的普惠型贷款倾斜，使银行损失较多的机会成本。且边远地区人口分布十分复杂，使银行服务困难。土地广阔人口稀疏，信息采集需要消耗大量的人力成本和时间成本，再加上银行建设网点，完善相关基础设施建设，投入巨大且短期内收益并不明显，这些都会消耗银行巨大的成本。
可能会对银行的不良贷款率产生不利影响
普惠金融服务的群体本身就无法在贷款过程中提供有效担保，而现有的信息收集并未全方位覆盖、相关机构合作效率低，共享共建机制尚未完全建立，再加上部分农村及边远地区居民思想里固有的小农意识，对信息收集较为排斥，提供虚假信息使征信数据不完整，导致我国的信用体系建设仍有较长的一段路要走。
而目前普惠金融服务的群体相对信用等级都较低，可能会对银行的不良贷款率产生较大的影响。
可能会对银行整体的业务绩效产生不利影响
从经营风险来看，普惠金融外部市场面临着极大的风险，内部面对繁多且复杂的业务交叉，给普惠金融业务推进带来挑战。同时发展新的业务也可能会带来新的风险挑战，如声誉风险、市场风险等，并且新业务可能会与传统业务进行交叉进而可能会对一些传统业务产生不利影响，进而拖累银行整体的经营绩效。
从商业银行内部来看，发展普惠金融也意味着银行内部资源的重新分配，可能会计划部门间的竞争加剧。新旧业务的部分交叉使彼此间的联系日趋复杂，进而可能增加商业银行对自身内部管理的难度，让多元经营绩效变得无从下手。主要体现在两个方面：
第一，新业务的扩展将会增加银行内部部门间沟通成本和资源整合的成本增加，而当成本增加超过新业务的盈利时，就会对银行的经营绩效产生不利影响。第二，多项业务交叉且关联度日益上升，容易使部门间由于利益分配不均而产生冲突，导致商业银行内部运行效率的降低，不仅会使银行内部管理难度上升，还会由于现有资源的不合理配置而异化商业银行风险，进而导致绩效的下降。
结语
身处金融核心地位的商业银行，在面对不断变化的市场时，如何能从激烈的角逐中脱颖而出且持续提升自身经营发展，是商业银行始终关注的战略问题。普惠金融能够促进实体经济发展，而实体经济蓬勃发展又能带动商业银行绩效提升。
所以，从长远来看推进普惠金融发展对商业银行和实体经济的发展都至关重要。
